国外汽车消费信贷_国外汽车消费信贷的提供主体

国外汽车消费信贷_国外汽车消费信贷的提供主体

       感谢大家提供这个国外汽车消费信贷问题集合，让我有机会和大家交流和分享。我将根据自己的理解和学习，为每个问题提供清晰而有条理的回答。

1.关于汽车消费金融资产证券化的方案概述

2.融资贷款买车的简单介绍

3.融资租赁和车抵贷有什么区别？

4.企业将商品卖给另一家企业的行为属于消费信用的范畴吗

5.除了中国，其他国家的汽车购置税是怎么收的？

6.个人信用可以表现为

关于汽车消费金融资产证券化的方案概述

       简述：

        资产证券化，是指以基础资产未来所产生的现金流为偿付支持，通过结构化设计进行信用增级，在此基础上发行资产支持证券（Asset-backed Securities，简称： ABS）的过程。简单说来就是，任何有持续、稳定未来现金流的资产，都可以进行打包，拿出来融资。资产证券化有以下几种，由不同的监管机构监管：

        汽车贷款证券化是资产证券化里面比较典型的一种，我会主要介绍这块的业务。

        汽车贷款ABS在2017年持续爆发，预计全年汽车贷款ABS发行总额有望突破1000亿元，占银行间信贷资产证券化产品发行总额的比例将接近20%。下面我就详细分析下汽车企业如何做汽车抵押贷款资产证券化！

        一 、 汽车金融与汽车资产证券化 的原理

        汽车抵押贷款证券化（以下简称“汽车贷款ABS”），是指发起机构以合法拥有的汽车贷款及其抵押权和附属担保权益作为基础资产，以其产生的现金流作为偿付基础，通过交易结构设置及信用增级措施将其转变为可在金融市场出售和流通的证券。发起人会根据一系列标准（如贷款人之年龄、信用记录、车子种类等）筛选出适合进行证券化的汽车贷款组合。从产品监管机构来看，由于发起人均为金融机构，因此，汽车贷款证券化产品均为银监会主管的证券化产品，使用特定目的信托作为SPV。

        汽车金融公司发放汽车贷款通常分为三个步骤：个人贷款申请、贷款申请审批、放款申请受理。

        （1）客户首先确认对某一车型有购买和贷款意愿后，填写贷款申请表并提交相关的文件资料。

        （2）公司的审贷团队会对贷款申请进行审核（电话访问、上门家访等）并出具审核意见。

        （3）审批权限人批准贷款申请后，经销商协同客户办理相关车辆手续并签署金融合同之后完成放款。

        二、 汽车企业 将 汽车金融公司资产证券化的 动机

        汽车企业融资渠道狭窄，资金来源单一，资金成本相对比较高，是发行ABS的最主要动机，另外将汽车贷款证券化出售，也可以起到很好的破产隔离的作用。

        根据我国现行的《汽车金融公司管理办法》的有关规定，国内汽车金融公司的资金主要通过以下几种方式筹集：（1）吸收境内股东单位3个月以上期限的存款；（2）转让和出售汽车贷款业务；（3）向银行贷款和同业拆借。从第一种方式来看，由于汽车金融公司等股东的现金流往往并不充足，因此来自股东单位的低成本、长期资金支持相对有限。银行贷款是目前国内汽车金融公司主要的融资方式，但贷款利息往往较高，中间的利差较为有限，使得汽车金融公司的盈利空间较小。因此，汽车贷款证券化有利于汽车金融公司打破融资瓶颈。

        汽车金融公司多位中外合资或外商独资企业，在国外，资产证券化是汽车金融公司的主要融资渠道，而且，受资本充足率的影响，汽车金融公司也有通过资产证券化业务出表的动机。

        三 、 汽车贷款资产证券化发行情况

        2008年上海通用汽车发行了我国第一单汽车贷款资产支持证券—通元2008年第一期个人汽车抵押贷款资产支持证券，发行规模为19.93亿元。2012年，上汽通用金融又发起了通元2012年第一期个人汽车抵押贷款资产支持证券，发行规模近20亿元。在此之间汽车贷款ABS的发行并不活跃，直到2014年，各大汽车金融公司才相继开始发起汽车贷款ABS，汽车贷款ABS的规模不断扩大。2014年全年汽车贷款ABS的发行总额为77.96亿元，2015年汽车贷款ABS的发行总额则进一步增长至337.45亿元，增长了近2.9倍。而2016年全年汽车贷款ABS的发行总额为587.19亿元，比去年同期增长了174%。

        2017年上半年，汽车贷款ABS的发行总额为488.61亿元，较2016年同期288.74亿元增长169.22%，继续保持高速增长。 预计，2017年全年汽车贷款ABS发行总额有望突破1000亿元，占银行间信贷资产证券化产品发行总额的比例将接近20%。

        四 、 汽车贷款ABS基础资产分析

        汽车贷款具有单笔金额小、利率较高、有抵押、期限适中等特征，是较为适合进行证券化的基础资产，具体表现在：

        1、基础资产的单笔金额较小，笔数较多。由于汽车贷款的借款人以个人消费者为主，因此，单笔金额较小，笔数较多。从已发行的汽车贷款证券化产品来看，基础资产笔数在1-5万笔左右，因此单笔贷款的违约对整个基础资产池的冲击较小。

        2、基础资产的区域分布较为广泛，但行业集中度高。汽车贷款的借款人一般分布在全国各地，区域分散度较高。而汽车贷款合同的标准化程度都较高，同质性较强，汽车贷款以汽车消费为基础，受汽车行业和销售价格的影响较大，尤其是汽车产品更新换代很快，汽车的折旧率较高。

        3、基础资产包含抵押，虽然在一定程度上保障了基础的安全性，但在实际中又存在一定的操作和法律风险。由于基础资产笔数众多，大部分的汽车贷款证券化产品未办理抵押权转让变更登记，而由证券发起机构在政府登记部门登记为名义上的抵押权人，因此存在着无法对抗善意第三人的风险。

        4、基础资产收益较高，期限适中，汽车贷款属于消费类贷款，用途为汽车消费，贷款利率较高，一般在5%-15%左右，期限一般在3年左右。

        5、基础资产现金流受汽车贷款早偿率和违约率影响较大。

        五 、 汽车贷款ABS产品交易结构分析

        汽车贷款证券化的交易结构与一般信贷资产证券化的结构相比并无特殊之处，其结构如下：

        1、增信措施

        优先/次级结构的设置

        分层结构是ABS产品信用增级的一个重要措施，汽车贷款ABS产品也往往通过优先次级结构来进行内部增级。

        增信措施可分为内部和外部。外部增信措施由外部第三方或者原始权益人自己提供的担保，或者差额补足条款等支持；内部增信措施包括如流动性储备账户，分层的结构安排，依据产品结构设计为更优先级的证券提供信用支持，此外，超额抵押指发行的证券少于资产，这在车贷产品中比较普遍。银行发行的产品未出现超额抵押。最早出现超额抵押，是因为整个资产池的收益率非常低，并不是它发放的贷款是这么低，而是很多经销商在营销客户做车贷时，会通过厂商贴息的手段使购车人获得很低的购车利率，对贷款本身而言就是非常低甚至零息贷款，入池的时候使得整个入池资产加权平均收益非常低，比较直接的方法是直接按照合同利率入池，但会出现合同的加权平均资产利率比发行的收益加成本还要低，出现倒挂的情况，怎么办呢？产品可以多加一块资产进行支持，超额资产全部用于支持优先级证券的利息偿付。它的计算会针对每笔资产，判断目前需要的发行总成本是多少。

        比如优先级收益是5.5%，加上中介结构费用大概是6%，这笔资产入池利率如果是7%是没有问题的，但如果是4%，那么按照4%计算出的每期现金流按照6%来进行折现，折现出的金额同原始金额的差额部分就是超额抵用的金额，将每一笔资产这样折算后将资产包差额加总，作为超额抵押的总金额，这是静态超额抵押的一种计算方式。静态超额抵押有一个现象，在项目存续期间，因为超额抵押比例没有发生太大变化，国内资产包违约率又非常低，理论上超额抵押会更早的吸收违约产生的损失，但是损失由于太低可以忽略不计，超额抵押的比例在这期间随着优先级的摊还会不断增加，对优先级证券提供了更厚的支持，也导致很多车贷产品中间档产品在过了一年跟踪评级的时候往往有了跃升，因为一方面优先级比例降低了，另外一方面次级加上超额抵押对底层的支持增大。所以车贷产品的中间级是非常有投资价值的。

        超额利差

        由于汽车贷款的利率较高，有些能达到10%以上的水平，扣除4%-5%的平均发行成本和费率，能够形成较高的超额利差。因此超额利差成为汽车贷款ABS中比较重要的增信措施。

        超额抵押

        超额抵押是指资产池余额超出资产支持证券本金金额的部分，超出部分的额外贷款资产产生的回收款将被用于弥补贷款违约损失及因低利率贷款造成的利息回收款的不足。

        储备账户的设置

        汽车贷款ABS产品一般通过设置流动性储备账户和混同储备账户以增强资产支持证券的本金和收益支付的保护。

        触发机制安排

        汽车贷款ABS的交易结构中会包含一些触发安排，一旦出现贷款服务机构（汽车企业）被任一评级机构下降至一定速度的情况或加速清偿事件、违约事件等发生时，触发机制就会启动。

        因为银行间产品是没有外部信用支持的，所以一旦产品发行后，投资人所有收益都来源于资产池本身，产品设计上要做的就是最大程度上保护优先级投资人。所有车贷ABS产品触发事件可以归为几大类：

        1、资产的恶化。在催收出现恶化，我们会约定，比如累计违约率超过1.5%，分配顺序会改变成加速清偿的顺序，这种情况不再区分A1和A2，过手和摊还性，偿付在同顺序情况下按比例分配，最大程度上保护最优先级的投资人。如果触发违约事件，则按照违约事件的程序来走。

        2.机构的信用变化，包括贷款服务机构（汽车企业）出现问题，资金保管机构出现问题，或者受托人出现问题，这种情况会相应的触发新的机制。如果贷款服务机构（汽车企业）倒闭，问题较大，因为资产全部由它管理，国内没有专业的机构来接盘，那么只能找继任的贷款服务机构，另一方面开始加速清偿，最大程度上保护优先级投资人。受托人解任就直接触发违约事件，违约后可以寻找新的受托人，但分配顺序按照违约事件后的顺序，所有的原理都是最大程度上改变优先级投资人的利益，这就是触发事件安排的逻辑。

        2、现金流分配

        在一般的汽车贷款ABS产品中现金流的分配顺序为：（1）回补现金储备账户；（2）缴纳相应税费；（3）各参与机构的报酬；（4）优先A级证券利息；（5）优先B级证券利息；（6）支付A级证券本金；（7）支付B级证券本金；（8）次级利息和次级本金。

        六、汽车消费贷款资产证券化的操作流程与主要参与机构

        1、操作流程

        （一）需求发起 汽车企业根据公司资产负债管理要求，结合自身实际情况，发起证券化需求。

        （二）中介机构选聘 包括但不限于受托机构、资金保管机构、评级机构、法律顾问、会计顾问、贷款服务机构、主承销商、财务顾问等。

        （三）基础资产池构建及尽职调查 公司基础资产提供部门应组织有关分行严格按照要求报送拟入池资产的尽职调查材料。? 法律顾问重点关注拟入池资产的合法合规性。会计顾问对拟入池资产的五级分类情况、金额、利率及还本付息等要素进行尽职调查。评级机构对拟入池资产的资信情况、内外部评级结果进行尽职调查。自拟入池资产信息报送开始，基础资产提供部门应保持报送基础资产的稳定。

        （四）交易结构确定及评级 根据基础资产情况及尽职调查结果，设计信贷资产证券化业务的产品结构，视具体情况提出是否需要信用增级以及使用何种信用增级方式的建议，根据交易结构进行外部独立评级。

        （五）法律文件准备 包括但不限于主定义表、信托合同、贷款服务合同、资金保管合同、法律顾问合同、会计顾问合同、发行说明书、主承销协议、承销团协议等。

        （六）监管部门报批 交易结构确定后，向银监会、人民银行申报。

        （七）定价发行 在获得监管机构批准（或备案通过）后，组织资产支持证券的定价和发行工作。银行会同受托机构、主承销商组建承销团，承销人可在发行期内向其他投资者分销其所承销的资产支持证券。包括路演、发行等。

        （八）投资管理：次级部分视同债券投资管理。 ?

        （九）贷款服务、信息披露及跟踪评级 1、管理基础资产池中的贷款，同时按照合同约定收取受托管理贷款及转让服务费。? 2、定期向受托机构提供服务报告。? 3、若基础资产出现本息支付延迟、违约、提前还款、申请展期等情况，按照贷款服务合同规定进行报告和处理。

        （十）不合格资产赎回与清仓回购

        2、审批流程及材料

       在充分事前沟通后，由发起机构和受托机构联合向银监会申报，银监会审批时间最长不超过3个月；在得到银监会批准后，向央行提出在银行间债券市场发行的申请，央行审批时间最长不超过25天。在获得央行的行政许可通知书后，在指定网站（中国债券信息网）发布发行文件，并通过银行间债券市场发行。

        根据银监办1092号文，信贷资产证券化业务由审批制改为业务备案制，不再进行逐笔审批。没有进行过资产证券化业务的银行业金融机构，需向银监会递交相关资格申请，通过资格审核后才能进行证券化产品报备；而已发行过信贷资产证券化产品的银行业金融机构在2014年11月20日之后可走备案制流程。备案申请由银监会创新部受理，并转送各机构监管部备案。金融机构在完成备案后即可发行产品，且需要在3个月内完成发行，否则重新备案。在备案过程中，各机构监管部对发起机构合规性进行考察，不再打开“资产包”对基础资产等发行方案进行审查。

        3、证券发行和路演

        (一) 发行前准备工作 ?由主承销商成立路演小组；与初步询价对象联系，确定路演对象；制作路演材料；联络路演事宜，确定出席人员、会见机构名单、具体行程等。

        (二) 预路演/询价 ?由主承销商组织与重要机构投资者路演；与发起机构一起推荐产品；确定合理利率区间。

        (三) ]招标发行阶段主承销商针对机构投资者，再次进行沟通交流，进一步缩小利率区间；组织招标发行工作。

        4、 后续管理

        5、 资产证券化的主要参与机构及其功能

        发起人 是资产证券化业务中的资金融入方，也是整个业务的发起者。除了补充资金来源外，金融机构参与信贷资产证券化还有提高资本充足率、化解资本约束、转移风险、增强流动性的考虑；非金融机构参与企业资产证券化则希望同时达到扩展直接渠道、优化财务报表、创新经营方式等目的。

        受托人或计划管理人 是资产证券化项目的主要中介，负责托管基础资产及与之相关的各类权益，对资产实施监督、管理，并作为SPV的代表连接发起人与投资者。在信贷资产证券化市场，信托机构作为受托人，依照信托合同约定负责管理信托财产，持续披露信托财产和资产支持证券信息，分配信托利益。在企业资产证券化市场，券商则作为计划管理人，成立专项资产管理计划，同时全面参与产品设计、销售发行并提供财务顾问等服务。

        专业的评级机构 通过收集资料、尽职调查、信用分析、信息披露及后续跟踪，对原始权益人基础资产的信用质量、产品的交易结构、现金流分析与压力测试进行把关，从而为投资者提供重要的参考依据，保护投资者权益，起到信用揭示功能。

        律师事务所 作为资产证券化发行过程中的重要中介，对发起人及基础资产的法律状况进行评估和调查，对其他项目参与者的权利义务进行明确，拟定交易过程中的相关协议和法律文件，并提示法律风险，提供法律相关建议。是资产证券化过程中的法律护航人，确保项目的合法合规。

        会计处理工作 是资产证券化过程中的重要环节，会计师需要对基础资产财务状况进行尽职调查和现金流分析，提供会计和税务咨询，为特殊目的机构提供审计服务。在产品发行阶段，会计师需要确保入池资产的现金流完整性和信息的准确定，并对现金流模型进行严格的验证，确保产品得以按照设计方案顺利偿付。

融资贷款买车的简单介绍

       整体市场：步入稳定发展阶段

       汽车金融最早出现在上个世纪二十年代初的美国，当时美国汽车厂商为促进汽车销售，通过消耗自身资金流的方式为消费者提供分期付款服务，开启了汽车信贷消费的序幕。此后，汽车金融在全球各国遍地开花，并成为发达国家汽车产业链利润最高的一环，所占比重达到24%。

       相比之下，我国汽车金融市场起步较晚，直到1993年才出现分期付款购车的概念；到1998年央行出台政策鼓励汽车消费贷款，汽车金融市场迎来爆发；2003-2004年，金融机构车贷坏账增多，车贷险赔付率走高，汽车金融市场陷入阶段性低谷；2004年后，银监会出台《汽车贷款管理办法》，汽车消费信贷业务得以规范，汽车金融市场步入稳定发展期。

       从诞生到爆发式增长，再到阶段性低谷，最后到稳步发展，中国汽车金融市场已取得长足进步。近年来，在消费升级、汽车产业结构调整等多重因素的影响下，汽车金融需求再次迎来快速释放，市场规模不断扩大。

       根据银监会数据显示，2013-2017年，中国汽车金融业务贷款余额复合年增长率高达29%。截至2017年末，汽车金融业务贷款余额已达到6688亿元，同比增长28.39%；前瞻产业研究院预计2018年贷款余额将增至7691亿元。

       具体细分来看，汽车金融业务贷款可分为零售贷款、经销商库存融资、融资租赁三类。目前，零售贷款占据主导地位，以分期付款为主，2017年零售贷款余额达5603亿元；经销商库存融资其次，融资余额约为1025亿元；相比之下，融资租赁模式一直处于比较尴尬的地位，融资租赁余额仅有60亿元。

       总体来说，我国汽车金融市场已有明显提升，但与发达国家成熟市场相比，中国汽车金融市场渗透率仍处于较低水平，2017年仅有30%，而日本、德国、英国、美国汽车金融渗透率均已达60%以上，这表明中国汽车金融还有巨大的增长潜力。

细分市场：渗透率将稳步提升

       一、新车汽车金融市场

       2008年以来，中国汽车销量稳步增长，到2017年已达到2888万辆。尽管进入2018年汽车消费市场陷入低迷，但累计销量仍高位运行。数据显示，2018年1-11月，全国汽车累计销量达2542万辆，同比下滑1.65%；预计全年销量或在2800万辆左右。

       汽车销量的大幅增长，为汽车金融高速发展奠定了基础，新车汽车金融渗透率从五年前的13%提升至2017年的39%。随着汽车消费信贷普及、信用体系逐步完善，新车汽车金融渗透率预计到2022年超过50%。

       在新车汽车金融市场中，贷款是主流方式，融资租赁较少。2017年，贷款渗透率达35%，回租、直租渗透率分别为3%、1%；预计到2022年，贷款渗透率将提升至41%，回租、直租提升至7%、3%。

       新车汽车金融市场前景可期，一方面是中国汽车消费仍有一定增长空间，2017年我国千人汽车保有量仅有140辆，不及美国的六分之一、德国的四分之一。随着汽车消费市场成熟，有利于汽车金融的进一步普及。

       另一方面，随着新生代消费群体崛起，对超前消费接受度更高，以金融产品购买更好的品质和配置的汽车将成为越来越多消费者的选择，加上中国消费者更青睐购买新车，这无疑将推动新车汽车金融渗透率快速提升。

       二、二手车汽车金融市场

       近年来，国内二手车市场政策和经济环境逐渐成熟，以及二手车互联网平台的兴起，二手车市场迎来迅猛发展。根据中国汽车流通协会数据，2017年，全国二手车交易量达到1240万辆，同比增长19.35%；2018年1-10月份，全国累计交易二手车1133万辆，同比增长13.02%，并未受到新车市场低迷的影响，仍保持较快增长。

       二手车市场的快速膨胀，为二手车金融提供了新的发展引擎。2017年，中国二手车汽车金融市场渗透率已达到28%。随着取消限迁政策利好发酵、二手车消费接受度提升等因素影响下，二手车汽车金融渗透率有望进一步提升，到2022年将达到37%。

       与新车汽车金融市场类似，二手车汽车金融市场结构同样以贷款为主，2017年贷款渗透率达18%。但融资租赁发展要好于新车市场，回租渗透率已达到10%，预计到2022年，回租渗透率将提升至18%，与贷款相当。

融资租赁和车抵贷有什么区别？

       购车融资是是什么意思？

       购车融资又叫汽车贷款，简称车贷，指贷款人向申请购买汽车的借款人发放的贷款。

       申请条件：

       1、具有有效身份证明且具有完全民事行为能力；

       2、能提供固定和详细住址证明；

       3、具有稳定的职业和按期偿还贷款本息的能力；

       4、个人社会信用良好；

       5、持有贷款人认可的购车合同或协议；

       6、合作机构规定的其他条件。

       申请材料：

       1、身份证、户口簿或其他有效居留证件原件，并提供其复印件；

       2、职业和经济收入证明；

       3、与经销商签订的购车协议、合同或者购车意向书；

       4、合作机构要求提供的其他文件资料。

       ：一、购车须知

       目前，汽车消费信贷业务并不能广泛开展。与普通的销售汽车业务相比，只适用于我国少部分有信誉、但缺乏一次性支付购买能力的人，所以需要主办者(经销商、银行、保险部门)的工作细致周全，在宣传前期应为咨询人提供“购车须知”。本须知内容包括：业务概述，购车人应具备的条件和所需提供的资料，业务操作流程和注意事项的说明。(用途)用于咨询及宣传。汽车消费信贷购车须知由××银行、××企业、××保险公司推出的最新汽车消费信贷模式，贴近百姓生活，办理手续简便快捷，费用合理，一切麻烦都由我们来解决。请您在提出购车申请之前，先认真阅读本

       (一)购车方式：客户先付不少于车款×%的资金，余款向银行申请最长不超过×年的专项资金贷款，并由经销商提供贷款担保。

       (二)贷款购车人所具备的条件：1.具有×市×××区的城镇户口、固定住所。2.25～60周岁之间的自然人。3.能提供贷款人认可的质押、抵押或第三方保证。4.有稳定职业，稳定收入，具备按期偿付车款本息的能力。5.愿意接受贷款人认为必要的其他条件。

       (三)贷款购车人应提供的资料：1.本人身份证2.户口本3.驾驶证件4.住房住5.两张一寸近照6.收入、劳资证明7.停车泊位证注：1.所资料需原件及三套复印件2.共同购车人及担保人也应提供购车人资料中的1、2、4、6项

       (四)操作流程：到各经销点和咨询网点咨询将所提供资料交经销商初审选定车型、与经销商签将首付款存入指定账户，并向银行提交(汽车消费贷款申请)按规定，按期直接向银行归还贷款本息经销商办理车辆入户手续并交付车辆办理保险、抵押登记、公证等手续银行受理、批准，并签订〈〈贷款合同〉〉

       (五)其他事项：

       1.车辆保险须的指定的保险公司办理，必保的险种有：车损险、第三者责任险、资抢险、不计免赔险和分期付款购车信用保险或保证保险。

       2.公证费用由购销双方共同承担，一家一半。

       3.购车人尚需按贷款年限，一次必交纳担保费。其费率标准以贷款额为基数，一年期1%，二年期2%，三年期3%

       4.实行一条龙服务，但办理车辆入户的一切费用由购车人承担，用户尚需交纳代理服务费每辆×元。〈〈停车泊证明〉〉需用户自己办理。

时利和融资租赁贷款买车可靠吗

       可靠。

       汽车融资租赁是一种新型的大额分期购车方式，核心要点在于将车辆的所有权和使用权分离，汽车融资租赁公司购买客户指定的车辆，将车辆租给客户使用，客户按合同约定支付一定保证金后，按月支付租金，租赁合同到期后，由客户决定是否取得汽车所有权。从汽车消费结构来看，融资租赁已然成为欧美普遍的购车模式，而放眼中国，此模式仍在蹒跚学步，市场渗透率较低。渗透率低的背后则意味着巨大的增长潜力，然而在此之前，要构筑健康业态，还有一系列的掣肘亟待解决，比如行业不规范、缺乏行业标准等问题。

车贷融资租赁什么意思

       问题一：汽车融资租赁是什么意思？业务范围都有哪些？ 汽车融资租赁是指承租人只需缴纳一定比率的首付款或保证金，每月支付约定的租金，即可用车，期满后即可获得车辆的归属权。客户可以个性化选择搭配车款、购置税、保险费、延保、精品加装等套餐进行组合融资，独特灵活的产哗为中国首创。

        汇通信诚租赁（原广汇租赁）是全国最大的汽车融资租赁公司之一，主打产品为“汇购”，汇购即为帮助购车客户融资租赁车辆，客户按月偿付月供，到期客户可以选择展期、过户车辆或交回租赁公司获得车辆残值，分期方面和汽车贷款相似，但融资租赁又显得更加新颖和灵活，消费者的选择更加广泛。

       问题二：什么是融资租赁购车？ 汽车融资租赁是最近非常火热的一种购车方式，可以帮助消费者通过分期的方式轻松买到自己喜欢的车。这种方式相对银行贷款购车来说，不会占用消费者的信用额度，还能将车的价格和购置税、保险费、牌照费等一起打包融资，对消费者的资金压力更小。采用汽车融资租赁的方式购车，消费者只需要支付一定的保证金（相对银行贷款来说比例更低），就可以拥有自己喜欢的车了。之后你只要每个月支付一定的月租金，租金付清，用户就可以拥有汽车的所有权。在这个行业最有影响力的，应该要算安吉租赁有限公司了。这家公司是国内最早进入汽车租赁行业的企业，隶属于上海汽车集团股份有限公司，应该说实力非常强大。并且他们针对消费者的购车习惯，推出了多种套餐可以选择，集团内的车型还有更多的价格优惠，这些都是选择安吉的重要原因。此外，企业用户还可以开具租赁发票，这对企业来说也是非常有吸引力的一件事情。

       问题三：融资租赁模式购车和银行贷款购车的区别 首先，要是选择贷款买车的话，一般需要不动产(如房产)作为抵押，而且很多银行只针对高端客户，很难获批，有的银行还需要有担保人方可以申请贷款。另外，一些银行对消费者贷款购车的车型做了限制，也就是说有的车型在一些银行无法进行贷款购车，而融资租赁则没有这种限制。

        其次，银行贷款的利率比较低，但是办理手续相对要复杂，一般而言，贷款人需要有社保，有代发工资的银行卡，还需要有抵押物，如房产。相对而言，融资租赁的利率较高，但办理起来比较简单，消费者只需提供身份证、驾驶证以及还款银行卡即可申请按揭，且批复时间较短。

        再者，如果大家买车是为了自己代步的话，可以选择银行贷款，如果买车是为了运输的话，则选择融资租赁的方式比较多。

        上述就是贷款买车和融资租赁进车的主要区别，到底哪个好，还是看购车者自己的实际情况来定，还是那句话，没有最好的，但有最适合自己的。

       问题四：车贷管家：怎么理解汽车融资租赁直租和回租的 直租，就是直接租赁。是指融资租赁公司以收取租金为条件按照用户企业确认的具体要求，向该用户指定的汽车经销商购买车辆，并出租给该用户或企业使用的业务。说白了，就是融资租赁公司，按照客户的需求达成一致后，直接购买车辆，车辆挂户在租赁公司名下，再出租给消费者。

        售后回租是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁。在回租中，融资租赁公司以买受人的身份同作为出卖人的用户企业订立以用户企业的汽车为标的物的买卖合同或所有权转让协议。同时，融资租赁公司又以出租人的身份同作为承租人的该用户企业订立融资租赁合同。用户购买了一辆汽车，把所有权转让给融资租赁公司（一般是办理抵押登记），获得资金，同时融资租赁公司再把车辆租给客户使用，收取租金。客户保留了车辆的使用权。

        售后回租的好处是它使设备制造企业或资产所有人（承租人）在保留资产使用权的前提下获得所需的资金，同时又为出租人提供有利可图的投资机会。

        1、在售后回租的交易过程中，出售/承租人可以不间断地使用资产；

        2、资产的售价与租金是相互联系的，且资产的出售损益通常不得计入当期损益；

        3、出售/承租人将承担所有的契约执行成本（如修理费、保险费及税金等）；

        4、出售/承租人可从出售回租交易中得到纳税的财务利益。

       问题五：什么叫汽车融资租赁，怎么融资？ 融资租赁是指承租人只需缴纳一定比率的首付款或保证金，每月支付约定的租金，即可用车，期满后即可获得车辆的归属权。客户可以个性化选择搭配车款、购置税、保险费、延保、精品加装等套餐进行组合融资，独特灵活为产品特色。国际市场上，70%的客户买车都是通过分期付款形式用车的。

        汇通信诚租赁是中国最大的专业汽车融资租赁公司之一，已为超过20万客户提供了购车融资租赁服务，主打产品为“汇购”，汇购即为帮助购车客户融资租赁车辆，客户按月偿付月供，到期客户可以选择展期、过户车辆或交回租赁公司获得车辆残值，分期方面和汽车贷款相似，但融资租赁又显得更加新颖和灵活，消费者的选择更加广泛。汇购包含了精英融、轻松融、气球融、二手车开心融、新颖融等金融产品。

       问题六：租凭购车金融方案是什么意思? 汽车融资租赁贷款与银行贷款的区别，负责人解释说：“融资租赁和银行相比，首先融资的方式特别灵活。比如首付只需要10%或者20%、30%，租期是一年、两年、三年，尾款及车的处置也非常灵活。第二，我们可以根据客户的特殊要求，提供一站式的管家服务，保证客户全程无忧。像牌照、保险，年检及新车置换等。对企业来说，汽车融资租赁可以抵扣税款，优化企业财务；或者进行表外融资，减少固定资产，提高公司的净资产回报率等，有不同的方式降低资产的负债率。现在，我们也将领域扩大到了特种车辆及设备融资，如基础建设中需要的消防车、设备等。”

       问题七：企业购车通过融资租赁有哪些好处 企业要购买豪华汽车，一次性购买会占用很大的流动资金；银行贷款买车呢，3成的首付加上1成购置税，还要买车险等等，花费也会不少；单纯地租车使用，租金算下来很不划算。那么，如何解决不必一次性支付大量现金但又能获得所有权？汽车融资租赁业务应运而生。

        说起汽车融资租赁，对于消费者来说是比较简单的业务，只需要每月按合同规定缴纳“租金”，合同满期后通过缴清尾款而获得所有权。对于企业来说，通过融资租赁的方式来购车，能够很好的解决流动资金流出的问题，不会进入企业的国定资产以及负债条目中。通过这种融资方式来获得汽车最终的所有权，每月支出的是租金在企业的财务报表中是费用支出，这还可以降低企业所得税。

        汽车融资租赁的方式还可以解决购车所需的牌照、保险等，对于企业而言，这样的购车方式也是一种很好的融资方式。

       问题八：汽车金融是干什么得? 汽车金融是由消费者在购买汽车需要贷款时，可以直接向汽车金融公司申请优惠的支付方式，可以按照自身的个性化需求，来选择不同的车型和不同的支付方法。对比银行，汽车金融是一种购车新选择。目前买车贷款方式有银行与汽车金融公司两种。银行汽车贷款手续：需要提供户口本、房产证等资料，通常还需以房屋做抵押，并找担保公司担保，缴纳保证金及手续费。首付：一般首付款为车价的30%，贷款年限一般为3年，需缴纳车价10%左右的保证金及相关手续费。利率：银行的车贷利率是依照银行利率确定。·汽车金融公司手续：不需贷款购车者提供任何担保，只要有固定职业和居所、稳定的收入及还款能力，个人信用良好即可。首付：首付比例低，贷款时间长。首付最低为车价的20%，最长年限为5年，不用缴纳抵押费。利率：汽车金融公司的利息率通常要比银行高一些。公司：一汽大众东风汽车上汽通用北京奔驰福特丰田由柳洪平创建。[编辑本段]汽车金融内涵汽车金融主要指与汽车产业相关的金融服务，是在汽车研发设计、生产、流通、消费等各个环节中所涉及到的资金融通的方式、路径或者说是一个资金融通的基本框架，即资金在汽车领域是如何流动的，从资金供给者到资金需求者的资金流通渠道。主要包括资金筹集、信贷运用、抵押贴现、金融租赁，以及相关保险、投资活动，它是汽车业与金融业相互渗透的必然结果。汽车金融是汽车产业与金融的结合，是当前产业金融的重要领域。汽车金融通过资源的资本化、资产的资本化、知识产权的资本化、未来价值的资本化实现产业与金融的融合，促进其互动发展，从而实现价值的增值。全生命周期汽车金融产业价值链汽车金融的发展出了要发展各种汽车金融产品，还要为汽车金融参与主体提供解决方案，在《产业金融》一书中就提出了全生命周期汽车金融服务体系，并列举了各种金融工具应用及案例。同时提出了一系列解决方案：1、汽车制造商整体解决方案2、汽车经销商整体解决方案3、汽车保险公司整体解决方案4、汽车金融机构整体解决方案[编辑本段]中国汽车金融市场发展简况在中国汽车金融尚处萌芽阶段，而在国外，汽车金融公司早已在多年的市场考验中成熟壮大，发达国家的贷款购车比例平均都在70%左右。截止到2006年，全球41个国家有38.2%的用户是通过贷款买车的，汽车金融公司已经成为汽车公司利益重要的利润来源之一。当一国人均GDP达到700美元时，便开始进入汽车消费时代。2004年8月18日，上海通用汽车金融有限责任公司正式成立，这是《汽车金融公司管理办法》实施后中国首家汽车金融公司，标志着中国汽车金融业开始向汽车金融服务公司主导的专业化时期转换。随后又有福特、丰田、大众汽车金融服务公司相继成立。2004年10月1日，银监会又出台了《汽车贷款管理办法》，以取代《汽车消费贷款管理办法》，进一步规范了汽车消费信贷业务。中国汽车消费信贷开始向专业化、规模化方向发展。在这个过程中，保险公司的车贷险业务在整个汽车消费信贷市场的作用日趋淡化，专业汽车信贷服务企业开始出现，银行与汽车金融公司开始进行全面竞争。截至2007年底，中国汽车金融公司主要有9家，其中3家为中外合资，6家为外商独资。截至2007年12月底，已开业的8家公司资产总额284.98亿元，其中：贷款余额255.15亿元，负债总额228.22亿元，所有者权益56.76亿元，当年累计实现盈利1647万元。[编辑本段]汽车金融公司管理办法中国银行业监督管理委员会令2008年第1号《汽车金融公司管理办法》于2007年12月27日经中国银行业监督管理委员会第64次主席......

       问题九：“汽车融资租赁”跟银行车贷差不多？ 虽然两者的本质都是分期付款购车，但是还是有一定差别的。两点比较大的区别就是：一般银行车贷的门槛较高、审批会比较严格，而汽车融资租赁公司门槛就相对较低；银行车贷提供的是裸车的贷款，而汽车融资租赁贷款的范围包括裸车价、购置税、上牌费、保险费等等。

       问题十：汽车融资租赁和汽车贷款那个更方便便宜？ 1、汽车贷款一般比汽车融资租赁要便宜，手续方面哪个贵哪个快；

        2、简单说融资租赁公司拿银行的钱做生意，它的成本肯定要高过银行的；具体的说融资租赁公司还租方式会涉及到复利的概念，比名义利率要高，假设一年名义利率是5%的话，两年一般要10%以上了

        3、有时候融资租赁的利息费用较低，有可能是4S店有贴息政策

       关于融资贷款买车和的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的信息了吗？

企业将商品卖给另一家企业的行为属于消费信用的范畴吗

       一、融资租赁和车抵贷有什么区别？

       汽车融资租赁跟汽车贷款区别如下：

       1、交易载体和交易结构不同

       融资租赁是以标的物，即汽车，为主的实物；消费信贷则是以货币为主。融资租赁是三方当事人、两个合同；消费信贷是买卖双方、买卖合同。

       2、前期费用和成本不同。

       贷款买车需要首付，税费，上牌费用等。而以租代购不需要。以租代购是以时间换空间，自然付出的总成本要高于贷款买车。

       3、所有权和筹资额度不同

       融资租赁是所有权属于出租人；消费信贷在商品交付或合同生效时商品所有权就被转移至购买方。融资租赁最高可以做到100%融资；消费信贷一般相当于购车款的70%-80%

       4、优点不同

       融资租赁除了融资方式灵活的特点外，还具备融资期限长，还款方式灵活、压力小的特点。融资租赁虽然以其门槛低、形式灵活等特点非常适合中小企业解决自身融资难题。车贷的贷款利率低，银行传统车贷基本覆盖所有品牌和车型，其利率以人民银行为基准，利率低于其他渠道利率，还款方式灵活。

       5.缺点不同

       融资租赁资金成本较高；不能享有设备残值；固定的租金支付构成一定的负担；相对于银行信贷而言，风险因素较多，风险贯穿于整个业务活动之中。车贷下款时间长，申请银行传统车贷条件严格，难度比较大。申请者需向银行提供一系列证明资料如身份证、工作证明、银行流水、社保证明、房产证名或房屋买卖合同证明或购房发票证明等材料。有的银行还需要第三方担保和质押物等。

       6、运营模式不同

       融资租赁属于小众消费，对客户群有一定局限性，所以以精准营销为运营模式的根本。汽车贷款属于大众消费，客户群体比较广泛，包含新车汽车贷款客户和车贷客户（质押、抵押、双压等具体模式），所以营销方面以品牌宣传为主。行业领先者例如：各大商业银行、各大厂商金融公司、其他第三方车贷公司

       7、风控手段不同

       以租代购主要风控手段为“控物”，辅助“控人”。因为以租代购的汽车是登记在公司名下，签署的是租车合同，一旦客户出现违约，公司可以及时收回车辆并及时处置。所以风控手段一般以控制车辆为目的，辅以客户资质审核。

       汽车贷款主要风控手段为“控人”，辅以“控物”。因为汽车贷款的汽车登记在客户名下，签署的是贷款合同，一旦客户出现违约，只能尽量寻找客户，车辆回收比较困难和处置困难。所以风控手段以控制客户为主，辅以客户车辆抵押等手段。

       8、风控工作方向不同

       融资租赁的汽车利润率和利润额都比较高，客户数量少，客户区域集中，线下交易为主等特点，所以以租代购更适合一对一上门实地考察，风控可靠性更高。而汽车贷款因为利润低，客户数量大，客户地域面积广，线上交易为主等特点，所以无法负担上门考察的费用和人员成本，所以被迫只能主要查询客户征信信息为主的工作方向。

       9、表现形式不同

       融资租赁表现形式是“融物”。是以“融物”为手段，最终实现“融资”的目的。汽车贷款表现形式是“融资”。是以“融资”为手段，辅以抵押手段，而实现的“融资”目的

二、融资租赁合同与借贷合同的区别在哪

       1.合同主体之区别

       融资租赁合同必须是彼此相关的三方当事人(即出租人、承租人、供货人)分别签订购货、租赁两个合同，出租人一方面与供货人签订供货合同，一方面与承租人签订租赁合同，但是两个合同的标的物又是同一的，即供货人从出租人处获得货款，而把设备交给承租人使用，两个合同是各自独立的，签订的目的不同，规定的权利义务也不同，但“两个合同三方当事人，租赁和贸易不可分”又是融资租赁合同的基本特征，即使在回租合同情况下，承租人与供货人虽是合一的，但其是作为两个不同主体出现的。而借款合同只涉及出借人与借款人，不涉及第三方。

       2.法律关系客体之区别

       从标的物来看，借款合同的标的物是资金，是借钱还钱的合同;而融资租赁合同标的则是租赁物，是以融物代替融资并把借钱借物两者有机结合起来的一种合同，融资租赁合同中必须出现“物”即设备、交通工具等，而不仅仅是“资”，没有“物”，则不是融资租赁合同，并且根据《国际融资租赁公约》及国外有关法律规定，这种物也限于一定范围，不能是消费品或家庭用品等。

       从实现合同的行为看，借款合同的履行，是出借人将资金的经营权(包括占有、使用，收益、处分权)转移给借款人来实现的，因此，借款人得到出借人的借款后，其若用于购置设备等，则当然享有所购设备的所有权，其使用、收益乃以经营权为依据，而与出借人无涉;借款人到期只须归还借款本息即可，借款到期则不存在返还所购之设备的义务。而在融资租赁合同中，则不能忽视物件使用关系的存在，他是通过所有权与使用权的分离来实现的，合同的标的物所有权是归出租人的，承租人取得的只是设备的占有权、使用权和收益权，租赁期满，再根据合同双方约定可由承租方取得所有权，续租或是出租方收回租赁物，亦即租赁期满后的选择权。

       3.租金与利息计算不同

       借款合同中，借款人依合同除向出借人归还借款本金外，还需支付利息，利息的计算除合同约定外，还须符合国家规定的银行贷款利率范围，否则超出部分无效，而且本金也是在合同期满时一次性还清。而融资租赁合同中，承租人向出租人支付的是租金，租金的安排远比单纯的还本付息复杂。其计算包括设备价款、融资利息、银行费用等总成本的回收及手续费、保险费等出租人的经营费用以及可得利润等。具体计算则有附加率法、年金法(又可分为等额年金法、变额年金法、成本回收法)等，租金一般是租期内分几次支付，均等付租或不均等付租，而且租金一般高于同期银行贷款本息。

       4.起算期限不同

       借款合同中借款期限一般是从借款到位时开始计算;而融资租赁中，签约时由租赁双方商定订明以开证日、提单日、最后一宗货款支付日、抵达承租人工厂日或验收日为起租日。

       从上述法律特征的比较来看，借贷是一种金融活动，应受金融法规的调整，因此，借款合同的审理主要是适用经济合同法及金融法规;而融资租赁就其机能而言，除有租赁契约之性质外，还有买卖、融资、担保等作用，故审理融资租赁合同案件，不仅要适用经济合同法及金融法规，还需要运用卫生、知识产权、交通、保险、税收等法律和法规。

三、融资租赁合同与借贷合同的区别在哪

        1.合同主体之区别

       融资此相关的三方当事人(即出租人、承租人、供货人)分别签订购货、租赁两个合同，出租人一方面与供货人签与承租人签订租赁合同，但是两个合同的标的物又是同一的，即供货人从出租人处获得货款，而把设备交给承租人使用，两个合同是各自独立的，签订不同，但“两个合同三方当事人，租赁和贸易不可分本特征，即使在回租合同情况下，承租人与供货人虽是合一的，但的。而借款合同只涉及出借人与借款人，不涉及

       2.法律关系客体之区别

       从标的物来看，借款合同的标的物是资金，是借钱还钱的合同;而融资租赁合同标的则是租赁物，是以借钱借物两者有机结合起来的一种合同，融资租赁合同中必须出现“物”即设备、交通工具等，而不仅仅是“资”，没有“物”，并且根据《国际融资租赁公约》及国外有关法律规定，范围，不能是消费品或家庭用品等。

       从实现合同的行为看，借款合同的履行，是出借人将资金的经营权(包括占有、使用，收益、处分权)转移给借款人来实现的，因此，借款人得到出借人的借款后，其购设备的所有权，其使用、收益乃以经营权为依据，而与出借人无涉;借款人到期只须归还借款本息即可，借款到期则不存在返还所购之设备的义务。而在融资租赁合同中，则不能忽视物件使用关系的存在，他是通过所有权与使用权的分离来实现的，合人的，承租人取得的只是设备的占有权、使用权和收益权，租赁期满，再根据合同双方约定可由承租方取得所有权，续租或是出租方收回租赁物，亦即租赁期满后的选择权。

       3.租金与利息计算不同

       借款合同中，借款人依合同除向出借人归还息，利息的计算除合同约定外，还须符合国家规定的银行贷款利率范围，否则超出部分无效，同期满时一次性还清。而融资租赁人支付的是租金，租金的安排远比单纯的价款、融资利息、银行费用等总成本的回收及手续费、保险费等出租人的经营费用以及可得利润等。具法、年金法(又可分为等额年金法、变额年金法、成本回收法)等，租金一般是租期内分几次付租，而且租金一般高于同期银行贷款本息。

       4.起算期限不同

       借款合同中借款期限一般是从借款到位时开始计算;而融资租赁中，签约时由租赁双方商定订明以开证日、提单日、最后一宗货款支付日、抵达承租人工厂日或验收日为起租日。

       从上述法律特征的比较来融法规的调整，因此，借款合同的审理主要是规;而融资租赁就其机能约之性质外，还有买卖、融资、担保等作纷案件，不仅要适用经济合同法运用卫生、知识产权、交通、保险、税收等法律和法规。

四、融资租赁合同与借贷合同的区别在哪

       前期肯定要进行风险评估，综合下来一般融资租赁irr在8%-16%左右肯定是比银行利息要高一点的!

除了中国，其他国家的汽车购置税是怎么收的？

       企业将商品卖给另一家企业的行为不属于消费信用的范畴。

       消费信用是指工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的信用。消费信用必然性：随着生产力的发展，人民生活水平的提高，市场消费总的供给结构不断发生变化，价格昂贵的耐用消费品及住房建设等迅速发展。

       消费信用类型：

       从各国信用消费的构成来看，住房信用消费、汽车信用消费和信用卡消费所占比例在90%以上, 是信用消费的主体部分。

       1、住房信贷：

       通常称之为居民住宅抵押贷款，是消费信贷的一个主要品种，在促进住宅消费发展方面发挥了重要作用。在一些发达国家，房地产贷款占银行全部贷款余额的30-50%，对个人发放的住宅贷款占房地产贷款的60%左右。

       在我国，居民住宅抵押贷款通常称之为按揭贷款。所谓按揭贷款，是指商业银行为解决开发商售房难和用户购房难的问题。通过开发商向借款人提供购房资金的一种融资方式，这种贷款实质是要求开发商为购房者(借款人)作担保，或以借款人所(将要或已经)购置的住房产权为抵押的担保抵押贷款。住宅贷款期限较长，通常在10-30年，以住房本身作抵押，采取分期付款的方式。

       传统的住房抵押贷款的特点是固定复试、均额等付(即贷款期内，每月的还款额相等)。20世纪70年代，在利率波动加剧的背景下，西方国家的商业银行推出了新的住宅抵押贷款品种：

       ①可高速利率抵押贷款，即在整个贷款期间根据基准利率的变化定期调整贷款利率，而基准利率通常由一定期限的政府债券利率或全国住宅抵押贷款利率来充当。

       ②累进付款抵押贷款，即根据事先安排的日程表按月增加还款数额，从而在整个贷款期间使借款人的实际负担大体均衡。

       2、汽车信贷：

       汽车消费信贷汽车消费信贷，即对申请购买轿车借款人发放的人民币担保贷款;是银行与汽车销售商向购车者一次性支付车款所需的资金提供担保贷款，并联合保险、公证机构为购车者提供保险和公证。

       汽车消费信贷在商业银行的消费信贷业务中也占有重要地位。但由于汽车消费信贷市场的竞争，商业银行在汽车消费信贷市场上的份额日趋下降。在主要发达国家的汽车消费信贷市场，竞争者主要有三类:银行和其他金融机构、专做汽车贷款的财务公司以及汽车制造商。

       国外商业银行提供的汽车贷款主要有两种形式:直接贷款和间接贷款。前者是指银行直接受理购车人的贷款申请，并对符合资格的贷款人直接提供贷款。借款人的申请不一定与特定的车款和车型挂钩，对借款人在何处购车也没有限制。间接借款是指银行通过汽车经销商经办购车人的借款申请，借款人一般都是先在一家汽车经销店内选好准备购买的汽车，然后由汽车经销商每做成一笔间接借款，银行都要从借款收入中按不一定比例给汽车经销商提取分成，这就相应了银行的业务收入。不过由于间接借款使汽车的选购、筹款、付款、过户等所有的手续都能在一地一次完成，给消费者带来极大的方便，从而使间接借款成为汽车贷款的主流。

       汽车制造商有条件将汽车的贷款业务、销售业务以及市场开发等活动结合起来，为了吸引市场的购买力，有时可以对某些促销的车型和车种提供十分优惠的贷款条件，因而在市场竞争中处于有利地位。

       由于汽车属于高折旧率的耐用品，汽车贷款的期限必须条例汽车加速折旧的要求，所以汽车贷款属于中短期贷款，一般最长不超过5年，比较常见的是3-5年期的贷款。

       3、信用卡：

       信用卡消费通过信用卡获得的贷款是当今最流行的消费信贷方式之一。当前，全世界消费的信用卡的数量已超过10万亿张。信用卡由银行或非银行信用卡公司发行，持卡人因各自资信状况不同而获得不同资信级别的授信额度。在此授信额度内，持卡人可以通过信用卡所代表的帐户在任何接受此卡的零售商处购买商品或劳务及进行转帐支付等。接受信用卡的零售商定期与发卡机构进行结算。如果持卡人在规定的期限内一次付清帐单，就可以免费获得融资服务;如果不能在规定的期限内一次性付清帐单，就要为所借款项支付高额利息(通常信用卡的贷款年利率高达12-18%)。因此，信用卡的分期付款用户能为发卡银行或信用卡公司带来高额利润。

       信用卡属于无担保贷款，贷款额度的确定主要根据持卡人已往的信用记录，因而面临较高的信用风险，由信用卡引发的犯罪也正成为一个全球性的问题。

       4、其他类型：

       消费信贷还可从不同的角度来分类。按照资金的用途来分类，除了包括上面提到的住房消费信贷、汽车消费信贷之外，还包括教育贷款、旅游贷款、家用电器贷款、房屋修缮贷款、小额消费贷款等。

       按照贷款的方式可分为直接贷款和间接贷款。按贷款的偿还方式可分为:到期一次性还款和分期付款，前者多为短期贷款，后者多为长期贷款。

个人信用可以表现为

       在国外，针对汽车的税收分为三个环节：购置环节、保有环节、使用环节。在汽车购置环节上所征收的税款在整个比例中的税收所占的份额很小，而在使用环节上征收的税款所占比例却很高，大约为60%。在购车环节中，发达国家通常的做法是采取轻税政策，即征收额都很低。美国的车辆购置税属于地方税，各州收取比例不同，最多的州也只有6%左右。而在购车环节，欧洲只征收增值税，各国税率不同，意大利和法国在20%左右。购车之后的使用阶段需要交纳燃油税等税费，而燃油税则是发达国家汽车税收的重头。欧盟各国的燃油税率普遍在200%以上，而日本的燃油税率大概为120%。

       美国——鼓励混合动力车

       目前，美国市场上销售的经济型车占总销量的60%左右。虽然美国没有针对排放量的税收政策，但是美国鼓励柴油车和混合动力车的消费。比如，联邦税务局对混合动力车的用户提供最高可达3500美元的税务减免，此外还有州政府的税费优惠，以此抵消一部分因为使用混合动力车带来的费用增加。比如，丰田混合动力车普锐斯自2000年开始引入美国市场销售，并于2006年开始获得美国政府相关的税收减免。在2006年1月1日至9月30日期间购买普锐斯的消费者可减免3,150美元相关税收，2006年10月1日至2007年3月31日，优惠减至1,575美元，而从2007年4月1日至9月39日，优惠仅剩787美元。2007年10月1日后购买普锐斯的消费者不能享受优惠。

       日本——小型车购置税低

       在日本，购车阶段的费用分为消费税和购置税，分别为5%和3%～5%。普通轿车要交纳5%的购置税，而微型车只需要交3%.家用汽车分1升排量以下轻自动车和1升以上普通自动车两个类型。相应的，小型车的购置税只相当于大型车的一半左右。养车费中所包括的汽车驱动税、重量税和保有税也都有相应的优惠。

       韩国——微型车免税项目多

       韩国政府对小排量汽车从购置到使用、保养都有优惠政策。例如在汽车特别消费税上，排气量2.0L以上的车要交纳总车价的10%，0.8L至2.0L的车交纳5%，不满0.8L的微型车则免除；在车辆登记税等方面，微型车也全部免税。除此之外，微型车还可以免交驾照税，享受过路费减半等优惠。

       我国汽车企业与国外汽车业同行一样，受到前所未有的挑战。现在，国外一些发达国家纷纷采取注资的举措，来挽救汽车企业巨头，反观国内，也靠国家动用公共资金对企业实施注资计划，既不符合国情，也不现实。倘若走全面取消车购税的路径，通过减少购车人的购车开支，不仅会大大增加消费者的购买能力，而且也能彻底扭转汽车行业疲软态势。另外，发达国家如美国大约有85%的人买车是用消费信贷的方式买车，我们只有10%。我们把汽车金融汽车消费信贷能够有效的拉动一下，对促进汽车消费应该也会起到一些作用。

       德国——放宽购置税免税期

       08年11月，德国大联合政府两党：社民党和联盟党再次就修改机动车税减免方案达成一致。按照不久前公布的德国经济刺激计划的内容，从11月5日起对购置所有新车可免除一年的机动车税，对购置特别低排放和环保新车的免税期可延长至2010年底。而根据此次新修改后的机动车税减免方案，将对在今后六个月内购置环保车的机动车免税期放宽至两年。

       尽管德国的经济刺激计划已经颁布，但社民党对购置所有新车可免除一年机动车税的方案心存疑虑。社民党批评联盟党缺乏环保意识，并认为这种方案仅仅有利于大排放车辆。此外，即使在联盟党内也有不少人士存在类似社民党的看法，因此他们也要求放宽对购置环保车的机动车免税期。这包括对报废老车实施奖励的计划以及对购置特别低排放的环保新车提供优惠信贷。（以上四国车辆购置税信息综合自中国税务网，国外媒体报道）

中国加入WTO以后对中国汽车市场有哪些影响？

       个人信用可以表现为个人消费信用和个人经营信用两种形式。

       个人消费信用是指个人以赊帐方式向商业企业购买商品，包括金融机构向个人提供的消费信贷。

       个人消费信用的对象主要是耐用消费品，如房屋、汽车、家具、电器等，甚至包括教育、医疗及各种劳务。个人经营信用是企业信用的人格化和具体化，是企业信用关系在经营者个人身上的集中反映。

       个人信用不仅是一个国家市场伦理和道德文化建设的基础，更是一个国家经济发展的巨大资源。开拓并利用这种资源，能有效推动消费，优化资源配置，促进经济发展。

       市场经济越发展，个人信用所发挥的功能越重要，个人信用体系的完善与否已成为市场经济是否成熟的显著标志之一。

衡量标准：

       个人信用标准取决于契约约定的精心化程度。以个人消费贷款为例，到期不还款，就是逾期、违约，至于是不是不良贷款、造成多大损失，银行另有标准界定。

       个人按期还款，并不一定就是守信用的好客户，它仍是一个相对守信用概念，因为在一个月宽限期内还款不属于违约，按期还款并不等于按日、按时还款。

       建立准确的个人信用衡量标准，加强个人信用管理是提高银行经营管理水平的要求。只有建立准确的个人信用衡量标准，才能正确地判定个人的信用记录，并准确地使用逾期率、违约率、不良贷款比率等概念指导工作。发达国家个人信用有着精确的判断标准，并实行动态管理。

       以国外某些汽车金融公司汽车消费贷款为例，在贷后管理上以天约定，不是按月约定，还款日不还贷，就是违约，就形成不良信用记录；过几天不还，信用等级又要下调；在超过规定天数不还，银行就要采取法律手段并准备核销。

       今天，中国在平静的等待中正式入世。各方面一直在关心WTO对中国汽车市场的冲击，那么这种冲击到底有多大呢？

       降低关税带来的冲击已经相当小

       根据2001年关税税则，轿车税率为70％—80％，客车为45％—65％，货车为30％—50％，按照中国入世协议，到2006年7月，轿车和客车的关税将降到25％，货车关税20％—25％，其中总质量5吨以下的为30％，各类专用车关税水平在9％—12％之间，汽车零部件的平均关税将从目前的25％降低到10％左右（简单算术平均值）。因此到2006年，轿车关税税率将降低45—55个百分点，由于我国政府宣布从2002年1月1日起，发动机排量在3升以下的轿车关税降到43．8％，关税只剩下18．8个百分点，平均每年再降低4％—5％；排量3升以上的轿车关税明年降到50．7％，还剩下25．7个百分点，平均每年再下降6％左右，反映到价格上已经微乎其微。到2006年客车关税下降20—40个百分点，平均每年降低4—8个百分点，反映到价格上每年只有1％—2％的下降。进口货车关税将降低10—20个百分点，平均每年2—4个百分点，反映到价格降低上每年只有0．5％—1％。汽车市场受入世降低关税的冲击程度已经相当小。

       放开许可证配额对轿车市场冲击很大

       中国承诺到2005年完全取消许可证配额，初始汽车进口配额量60亿美元，每年递增15％，2002年为80亿美元。

       2006年以后，进口配额完全取消，汽车的进口形势将会发生什么样的变化？这要看国内汽车工业在几年内的努力结果以及跨国公司在中国战略的变化情况。根据目前的判断，主要跨国公司中，多数意图是要在中国建立生产基地，在中国生产合适的车型，如果是这样，进口汽车就会出现大量涌入的局面。中国也不可能也没有条件依靠大量进口汽车来满足国内需求。

       各车型市场受冲击程度不一

       由于目前各个车型价格与国际市场的差别情况不同，因此各车型入世后市场受冲击的情况也就不大相同，一般来说，轿车受冲击较大，客车和货车受冲击较小；高档车受冲击较大，低档车受冲击较小。

       国内生产中高档轿车采取的定价策略是略低于进口同类车，大约低20％左右，由于利润高，中高档轿车降价空间相当大。因此在进口轿车降低关税之后，国内生产的中高档轿车会“水落船低”，价格随之向下走，但仍然有利可图。

       国内12万—18万的中档轿车国外每辆为8000—1万美元，进口价格都在20万元乃至30万元以上。中级轿车已经历了5年的价格落潮，如有的车型从最高时的21万元降低到11万元左右，再降低空间有限，而且车型老化，因此可能受到的冲击最大，甚至有的车型可能被淘汰。新一代车型帕萨特、宝来等价格呈向上走的趋势，由于这两款车比较先进，只要与进口车价格拉开一定差距，竞争力还是比较强的。

       微型轿车如果进口，价格不会在10万元以内，因此现有的国产微型轿车还是有一定的价格优势的，一些价格在5万—8万元的经济型轿车受进口增加的影响也不大。影响微型轿车市场的最大因素不是价格，而是政策。如微型轿车在北京主要道路上禁行，就使许多人感到不便，一些大城市和超大城市限制小排量轿车上牌。

       微型客车目前国内最低价格在3万元左右，新一代产品在6万元左右。日本微型客车价格在150万—160万日元，国内产品价格大约只有国外的三分之一到四分之一，因此竞争力较强。国外微型厢式车主要生产国是日本，这一档车没有形成过大量进口，且目前日本厂家已经同国内厂家建立合作、合资关系，因此这一档车不会发生进口冲击。

       开放服务贸易中国人还没有回过味来

       入世之后，将逐步取消对外商参与汽车服务贸易的限制，允许合资逐步放宽到独资经营，外商将全方位进入。

       国外企业实际上早已经在中国建设代理销售系统和售后服务系统，许多最好的修理厂已经被人家“网”走，现在国内企业如此歧视销售商，无异于为丛驱雀，为渊驱鱼，迟早为外商拉走。

       国外汽车售后服务的立足点是提高保质期限，保证用户正常使用，推行保姆式、品牌化服务，售后服务已经成为企业盈利的重要环节，国内企业的服务概念还是“坏了给修”，没有三包制度，无法退货，常常造成纠纷；国外售后服务项目多，如新车经营、旧车经营、汽车消费信贷、保险、零部件销售、保养维护、修理、救援等，国内服务内容单一；国外的汽车服务连锁化、网络化，国内一般是单个企业经营。

       在汽车消费信贷方面我国与世界的差距甚大。通用公司的资料表明，以融资方式销售汽车的比例，美为80％—85％，德为71％，印度为60％—70％，台湾为50％—60％。目前国内不超过5％。国外汽车消费信贷主要由专业的汽车金融服务公司来做，这些公司多为汽车公司的全资子公司，主要任务是为母公司销售更多的产品，如通用公司四分之三的汽车产品通过通用汽车公司金融公司销售；其次是盈利，通用和福特36％的盈利是从信贷公司获得的。国内汽车财务公司受到种种限制，无法开展这一业务，由于汽车消费信贷复杂、工作繁琐、缺乏信用系统，商业银行对此积极性不高，因此规模很难扩大。

       国外汽车信贷公司多数有几十年的经营历史，积累了一套完善的运行程序，国内非常缺乏这方面的经验。

       此外，在出租、客运、物流、保险、加油等领域，外商实际上也已经开始进入。

       好了，今天关于“国外汽车消费信贷”的话题就讲到这里了。希望大家能够对“国外汽车消费信贷”有更深入的认识，并从我的回答中得到一些启示。如果您有任何问题或需要进一步的信息，请随时告诉我。